Saiba como obter o Benefício Fiscal com sua previdência privada até o dia 30/12 - Blog Icatu Seguros

Saiba como obter o Benefício Fiscal com sua previdência privada até o dia 30/12

Por camilacarnevalerodrigues

Sabia que uma das vantagens de ter um plano de previdência privada do tipo PGBL é poder usufruir do Benefício Fiscal? É isso mesmo.

Se você faz a sua declaração de IR no modelo completo, você poderá reduzir sua base tributária declarando os valores investidos em sua previdência privada até o limite de 12% de sua renda bruta anual.

Mas atenção, há algumas condições que precisam ser observadas:

  • Para ter direito à dedução no IR, o declarante também deve recolher, ao menos, a contribuição mínima para o INSS ou para o regime próprio de previdência social dos servidores da União, dos Estados, do Distrito Federal ou dos municípios. Exceto para quem já recebe aposentadoria, pensão concedida pelo INSS ou pelo regime próprio de previdência.
  • Também podem ser deduzidas do IR, as contribuições para planos de previdência complementar feita para dependentes * no Imposto de Renda. Lembrando que a dedução é até o limite de 12% da sua renda bruta anual, considerando titular + dependente.

*Se o dependente tiver mais de 16 anos, só poderá ser feita a dedução caso ele também faça, pelo menos, a contribuição mínima para a previdência social oficial ou, quando for o caso, para regime próprio dos servidores titulares de cargo efetivo da União, dos estados, do Distrito Federal ou dos municípios.

Quer obter esse benefício, mas ainda tem dúvidas de como fazer o cálculo?

Para fazer o cálculo, você deve somar todos os seus rendimentos tributáveis no ano, ou seja, todo e qualquer valor que você recebeu e é passível de tributação, por exemplo: salário, férias, pensões, aluguéis.

Importante: Os valores recebidos a título de 13º salário e Parte Lucrativa da Empresa, também chamada de PLR ou Bônus não integram os rendimentos brutos tributáveis no ano, pois eles possuem tributação exclusiva.

Agora vamos ao exemplo:

  • Em 2021, seus rendimentos tributáveis somaram R$ 100.000,00.
  • Durante este mesmo ano, você contribuiu com R$ 12.0000,00 para a previdência do tipo PGBL;
  • A dedução de Previdência complementar que você terá, será de R$ 12.000,00 (Limite de 12% dos rendimentos tributáveis, ou seja, R$ 100.000,00 * 12% = R$ 12.000,00).

Seguindo o exemplo acima, veja que ter uma previdência e usufruir do Benefício Fiscal faz a diferença no seu bolso.

 Com Contribuição
na Previdência
Sem Contribuição
na Previdência
Base TributávelR$ 100.000,00R$ 100.000,00
Dedução (PGBL)R$ -12.000,00R$ 0,00
Base de CálculoR$ 88.000,00R$ 100.000,00
Alíquota**27,50%27,50%
Base x AlíquotaR$ 24.200,00R$ 27.500,00
Parcela a DeduzirR$ -10.434,32R$ -10.434,32
IRR$ 13.765,68R$ 17.065,68
Economia (Dedução x Alíquota)R$ 3.300,000,00

** A aplicação da alíquota pode variar de acordo com a faixa da base de cálculo. Verifique a tabela progressiva disponibilizada no site da Receita Federal.

Ainda dá tempo de aproveitar essa vantagem na declaração de IR de 2022

Se você quer aproveitar ao máximo desse benefício e ainda não atingiu o limite de 12%, você pode fazer contribuições extras para o seu plano de previdência PGBL. Mas fique atento à data limite de operação bancária no ano.

Para garantir que o valor seja efetivamente creditado em seu plano dentro do ano-exercício 2021, as contribuições devem ser feitas até o dia 30/12. Mas recomendamos que você programe o pagamento até o dia 28/12.

Agora, se você já atingiu o limite de 12% e quer investir ainda mais ou faz a declaração de IR no modelo simplificado não podendo usufruir do Benefício Fiscal, recomenda-se investir em um plano do tipo VGBL.

O plano VGBL também pode ser muito vantajoso, pois, na hora do resgate, o imposto de renda a ser pago incide somente sobre o total do rendimento – diferente do PGBL, que recai sobre todo o montante aplicado.

Quer saber mais sobre previdência e planos PGBL da Icatu, acesse aqui.

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Publicado por camilacarnevalerodrigues

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